社會養(yǎng)老保險怎樣交
以上海為例，社保的基數(shù)上限是前一年的平均工資的三倍，2006年為2235*3=6705元，假設(shè)你的工資為8000元，那么將以6705為基數(shù)繳納社保。
首先是養(yǎng)老保險，這個金額是最大的，個人8%，即536元，單位22%，1475元。單位交的一分錢都不會進入你的個人賬戶！全部用于社會統(tǒng)籌。那么到老了養(yǎng)老金怎么領(lǐng)取呢，比較普遍的說法是，養(yǎng)老保險累計繳納15年并達到法定退休年齡后，可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金，養(yǎng)老金金額=基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個人賬戶養(yǎng)老金=退休前一年全市職工月平均工資×２０％＋個人賬戶÷１２０。這就相當(dāng)于，除了個人賬戶不一樣外，大家領(lǐng)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金都是一樣的。
再說醫(yī)療保險，個人2%，134元，單位12%，804元。同樣，只有自己交的進入個人賬戶，單位交的全部被統(tǒng)籌。醫(yī)保的報銷政策是：對于門診，先由其個人帳戶資金支付，帳戶資金用完后由個人自負(fù)。對于住院，有個起付標(biāo)準(zhǔn)，好像是兩千多吧，這個標(biāo)準(zhǔn)以下由個人賬戶支付，個人賬戶不足的自己掏現(xiàn)金，也就是這兩千多還是全部你自己出。超過起付標(biāo)準(zhǔn)且低于醫(yī)保最高限額的由統(tǒng)籌基金支付85%。這個標(biāo)準(zhǔn)同樣是大家統(tǒng)一的，與養(yǎng)老保險一樣，與你沒有任何關(guān)系。
其次失業(yè)保險，個人1%，單位2%，加起來200。
最后是住房公積金，個人7%，單位7%，一共938，這個倒是全歸個人。
這樣算下來，公司在8000的工資以外，還要替你交1475+804+134+469=2882元，相當(dāng)于實際每個月為你付出了10882元。
再算上個人賬戶里的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險以及公司和個人交的公積金總額，你一個月的實際收入為6129+536+134+938=7737元。
說現(xiàn)在工作的人養(yǎng)現(xiàn)在退休的人，可以來看看中國將來30年，可以說現(xiàn)在是中國最好的人口紅利時期，后面的孩子沒有現(xiàn)在70/80代多，可以去留意一下現(xiàn)在小學(xué)中學(xué)的班級數(shù)。
而30年后，中國老人將占到30%，總數(shù)是前無古人的3億。
社保養(yǎng)老金計算辦法
基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金。
1、過渡性養(yǎng)老金=本人視同繳費帳戶/120，只有1994年1月以前參加工作且具有國家規(guī)定的連續(xù)工齡的人，或轉(zhuǎn)業(yè)軍人，或機關(guān)到企事業(yè)工作的人員才有此部分。
視同繳費帳戶=1993年所在地職工月平均工資*8%*12*1993年底以前視同繳費年限（1993年前的連續(xù)工齡）*（1+10%）12.5
2、個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額/計發(fā)月數(shù)。
計發(fā)月數(shù)：（大約為：社會平均預(yù)期壽命—退休年齡）*12月，目前60歲退休的為139個月，55歲退休的為170個月。
3、基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（（全省上年度在崗職工月平均工資+個人指數(shù)化月平均繳費工資）/2）*繳費年限（含視同繳費年限）*1%。
指數(shù)化月平均繳費工資=全省上年度在崗職工月平均工資*本人平均繳費指數(shù)。
平均繳費指數(shù)=（視同繳費指數(shù)*視同繳費月數(shù)+實際繳費指數(shù)之和）/（視同繳費月數(shù)+實際繳費月數(shù)）。
視同繳費指數(shù)=1993年所在地（市）職工月平均工資/1993年全省職工月平均工資。
實際月繳費工資指數(shù)=本人月繳費工資/上年度全省在崗職工月平均工資。 …
具體的社保構(gòu)成比例為:
養(yǎng)老保險:單位每個月為你繳納21%,你自己繳納8%;
醫(yī)療保險:單位每個月為你繳納9%,你自己繳納2%外加10塊錢的大病統(tǒng)籌(大病統(tǒng)籌主要管住院這塊）；
失業(yè)保險:單位每個月為你繳納2%,你自己繳納1%;
工傷保險:單位每個月為你繳納0.5%,你自己一分錢也不要繳;
生育保險:單位每個月為你繳納0.8%,你自己一分錢也不要繳;
住房公積金:單位每個月為你繳納8%,你自己繳納8%
以上,這么算下來,單位每個月為你繳納的社保比例應(yīng)該是21%+9%+2%+0.5%+0.8%+8%=41.3%
你自己每個月為你繳納的社保比例應(yīng)該是8%+2%+10塊+1%+8%=19%+10塊
暫時去掉你交的10塊錢不談,單位繳納的比例和你繳納的比例應(yīng)該為413:190,這就是說如果
你每個月為自己的社保繳納了190塊錢,那么單位會往你的社保帳戶上打進去413塊錢,每個月你的社保帳戶上增加的錢就應(yīng)該是413+190=603塊錢
下面介紹下什么是社會保險繳納基數(shù)
剛才大家已經(jīng)知道了每個月單位繳納的社保比例和你繳納的比例差不多是413:190了,那么現(xiàn)在又出來一個問題:自己每個月交的社保費和這個比例有什么關(guān)系呢,社保費到底是怎么確定的呢?
大家可能沒注意過,各個省市每年都會在7月初發(fā)布一個“社會保險最低繳納基數(shù)”,這個基數(shù)是根據(jù)上一年度職工的平均工資+福利+各種補貼等雜七雜八的費用經(jīng)過統(tǒng)計和計算以后確定的,南京今年7月公布的最低基數(shù)是1189元,這是個什么意思呢,意思是說南京只要是正規(guī)為職工繳納社保的單位,每個月為每個職工交的錢最少為1189×41.3%=491元,而職工每個月最少要交1189×19%+10=236元,這樣你和單位每個月應(yīng)該交的社保費就出來了。
但是現(xiàn)在又出來了新問題,南京市職工工資差別很大呀,有人一個月拿1000,有人一個月能拿10000,難道叫拿1000和拿10000的都交同樣的社保費?
請注意,這1189是最低基數(shù),在1189之上還有最高基數(shù), 南京今年的最高基數(shù)好象是8000多,具體我也忘記了,反正如果你的工資每個月在1189元以下,單位也必須按照1189元為你交1189×41.3%= 491元,而你自己每個月最少也要交1189×19%+10=236元,這個就是1189作為社保最低繳費基數(shù)的意義之所在了:哪怕你一個月拿1000或者800塊,你每個月最低也必須要按照這1189交錢!
但是如果你工資比1189要高,比如你一個月拿3000塊,那單位去勞動局給你交保險的時候(你單位和你繳納的社保費用都是勞動局扣的喔~)就應(yīng)該對勞動局說:”呀呀,我們這邊有位同志一個月拿3000,請按照3000塊錢的標(biāo)準(zhǔn)來扣社保費”.那么勞動局就會以3000塊為繳納基數(shù)來扣你單位和你的錢然后打到你的社保帳戶上,你單位這時候每個月就應(yīng)該為你交3000×41.3%= 1239元,而你個人每個月就該交3000×19%+10=580元
要再次說明的是,各個地方的社保構(gòu)成比例不一樣,如果你不在南京那你的繳費比例很可能不是19%,但是肯定不會差太多,比如你的基數(shù)可能是20%或22%,但絕對不會是30%或40%!所以雖然19%是南京的比例,但是外地的也可以靠這個大概算出自己的基數(shù)
下面介紹一下這些社保費具體是什么情況以及該怎么用
前面已經(jīng)說了, 社會保險=養(yǎng)老保險+醫(yī)療保險+工傷保險+生育保險+失業(yè)保險+住房公積金
先說說養(yǎng)老保險好了
這個保險一般都要交滿15年以后到退休的時候才能終生享受養(yǎng)老金,所以想拿養(yǎng)老金的同學(xué)請務(wù)必在自己退休之前的15年以前就開始交,如果你到退休年齡交養(yǎng)老保險不滿15年,那等到你退休的時候國家會把你個人帳戶上存的8
%的養(yǎng)老金全部退給你
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下面我們來看一下你退休時候的養(yǎng)老金是怎么算出來的
養(yǎng)老金的算法很復(fù)雜,因為國家每年都會把繳費基數(shù)變一次,舉例來說好了:如果你現(xiàn)在30歲,你現(xiàn)在的繳費基數(shù)是3000元,而退休年齡如果是55歲的話,那你必須在你40歲以前就開始交養(yǎng)老保險了,而如果你現(xiàn)在從30歲就開始交,交到55歲是25年,那首先肯定你能享受養(yǎng)老金了,其次,如果25年后你交的 3000塊的繳費基數(shù)已經(jīng)變成了6000塊(我說的是如果),那你55歲的時候首先每個月可以拿到6000×20%=1200塊的基本養(yǎng)老金,這是國家給你的,此外你的個人帳戶上的錢在25年里也積攢了不少,把繳費基數(shù)平均一下好了,(3000+6000)÷2=4500,那么你這25年里個人帳戶上應(yīng)該有4500×8%(你繳納的養(yǎng)老保險的個人比例)×25年×12個月=108000元錢,那么除了之前的1200塊以外你每個月還能拿到108000÷ 120=900塊,這樣你55歲開始每個月起碼可以拿到1200+900=2100元的養(yǎng)老金,當(dāng)然每年國家的基數(shù)還在往上漲,這樣每年除了你自己的 900塊,你退休以后每個月都會拿到比1200塊更多的錢,那你的養(yǎng)老金當(dāng)然也會越來越多的
所以說交養(yǎng)老保險交得越多越好,你交得越多你退休以后享受的也越多,而且,國家每年調(diào)整基數(shù)以后你拿的錢也會越來越多,現(xiàn)在交1000十年之后拿1500都是有可能的，就是不管你在哪里交社保費,等你退休的時候你都只能回你的戶口所在地享受當(dāng)?shù)氐耐诵荽?這么來看,在基數(shù)高的地方交社保但是退休回基數(shù)低的地方享受養(yǎng)老金的人那就虧大了, 為什么這么說呢?我來舉個例子,如果你年輕的時候在南京工作,交了20年的社保然后退休了,但是如果你的戶口在黑龍江,那你必須回黑龍江享受養(yǎng)老金.如果你在南京交了20年的平均基數(shù)是3000(我說的是如果),而當(dāng)你退休的時候黑龍江的繳費基數(shù)才1000(我說的是如果),那么你退休的時候只能享受 1000的待遇! 不過有些地方對這樣的情況有了一些緩和的規(guī)定,比如南京允許你在退休前5年從基數(shù)低的地方轉(zhuǎn)回南京,再在南京繼續(xù)交5年南京的高基數(shù),之后它才允許你回南京享受養(yǎng)老金.這個政策各個地方估計都不一樣,今后打算轉(zhuǎn)的同學(xué)最好現(xiàn)在就去你當(dāng)?shù)氐膭趧泳职堰@個問題搞清楚,免得退休時候發(fā)生你意想不到的意外!
下面說說醫(yī)療保險
這個險國家的政策還算不錯,重要的是住院報銷的不少
之前說了單位每月給你交的醫(yī)療保險是9%,你個人每月交的醫(yī)療保險大概是2%外加10塊錢的大病統(tǒng)籌,這個大病統(tǒng)籌不管別的只管你住院,而那11%里國家每個月會往你的醫(yī)保帳戶上打?qū)儆谀阕约旱?%,如果你每個月按照1189元的最低基數(shù)交社保,那么1189×2%=23.78元就是國家每個月打給你個人的錢,這個錢你可以積累起來直接刷卡去買藥或者看門診,剩下的9%國家就拿去算到醫(yī)療統(tǒng)籌基金里了
按照南京的規(guī)定,如果你從2007年1月開始繳納醫(yī)療保險,那么從2007年2月起你就可以刷卡買藥或者看門診了,從2007年7月起你住院的費用就可以報銷了,報的還蠻復(fù)雜的,舉例說好了:
如果你2007年8月1日住院了,住的是南京市最好的三級醫(yī)院,住院期間用的都是醫(yī)保范圍內(nèi)的藥,手術(shù)+住院等費用一共花了5000元,那么報銷的時候醫(yī)保中心首先扣除1000塊,這是起步價,剩下的4000塊醫(yī)保中心可以報銷4000×86%=3440元,你個人只要付4000×14%=560元就可以了,加上之前的1000元起步價,你花了5000塊自己只要付1560元就可以了,而且這1560元還可以從你的醫(yī)�？ɡ锟�(如果你平時不怎么用那卡), 所以實際上你住院花不了多少錢醫(yī)療保險對于我們年輕人來說比養(yǎng)老保險重要多了,畢竟看病住院實在太他媽貴了,這也是參加社會保險最重要的意義之所在不過南京市規(guī)定醫(yī)療保險必須交滿25年才能在退休以后終生享受,所以如果你55歲退休,那最遲30歲起就必須開始交醫(yī)療保險了
下面說說工傷保險 這個險實踐中一般用得少,接觸的也不多,需要提醒大家的是你如果在工作的時候或者上下班的時候出了什么事,這個險就用得上了但是在實踐中很多人出了事不注意保存證據(jù),導(dǎo)致自己無法享受工傷保險,這是很可惜的
工傷還有個時效問題,如果你2007年7月1日出了工傷,那你必須馬上報告單位,把警察出具的證據(jù)和事故鑒定書以及你出工傷以后去看病或住院的病歷交給單位,叫單位拿著這些材料去做工傷鑒定,你的單位必須在2007年8月1日之前把你的有效材料送到工傷鑒定中心,如果距離你出工傷的日子超過了一個月, 那工傷可能就鑒定不起來了.如果你單位不去給你鑒定,那你自己可以拿著材料去鑒定中心鑒定,最好也不要超過一個月,否則會很麻煩很麻煩
下面說說生育保險
這個也舉例說明好了,如果你是位女生,每個月工資為1000元,2007年1月1日開始交生育保險,繳費基數(shù)為1189,而你2007年3月懷孕,2007年12月底生了孩子,2008年1月出院,那么你出院以后要趕快把結(jié)婚證(未婚生子的報銷不了)+獨生子女證(一般來說生2胎的報銷不了)+病歷+建大小卡檢查和住院和手術(shù)費用的所有發(fā)票+住院清單+出院小結(jié)這些所有的材料交到公司,如果你懷孕時候檢查花了500塊,生孩子的時候住院+手術(shù)花了2000塊,一般來說,公司在醫(yī)保規(guī)定范圍內(nèi)基本上可以給你全部報銷,報銷以后給你的錢包括:500塊檢查費+2000塊住院手術(shù)費+1189元/月×4個月=7256塊, 1189元/月×4個月這是醫(yī)保中心特別為報銷的
女生補貼的,只有女生報銷才能拿的到
國家規(guī)定女孩子報銷生育保險的時候必須給4個月的平均工資。
生育保險起碼要交一年才能享受。
此外還有個問題,男生也交生育保險呀~那么男生可不可以享受生育保險呢?如果你是男生,你老婆沒工作或者工作單位沒交保險,而她生孩子的時候你交生育保險也已經(jīng)超過了一年,那么你也可以報銷生育保險哦,但是以之前的例子為例,你只能報銷500塊檢查費+2000塊住院手術(shù)費的一半=1250元, 補貼的1189元/月×4個月的工資你就享受不到了!這是只有女生報銷的時候才可以享受的哦~
同樣的花費,女生報銷就能拿7256塊,男生報銷只能拿1250塊。失業(yè)保險
失業(yè)保險,這個也是要你交滿一年才能享受,一般交1年拿2個月,交2年拿4個月,但一輩子最
多拿24個月.舉例說明好了:
如果你2007年1月1日開始交保險,2008年1月你被公司辭退了,那你可以讓公司給你拿2個月的失業(yè)保險,如果這一年你都是以1189的基數(shù)交的保險,那你2個月起碼可以拿到800多塊錢或者你2007年1月1日開始交保險,2008年1月你和公司合同到期了,你們都不想續(xù)簽合同的話那你也可以在離開公司以前讓公司給你去拿2個月的失業(yè)保險,也是800多塊就是說合同到期或者公司辭退,你都可以按照一年拿2個月的失業(yè)金的比例去要求公司給你辦。
但是如果你是合同沒到期自己辭職走,那就算你交滿了1年也享受不到失業(yè)保險只要是自己辭職的,別說交1年了,就是交10年的失業(yè)保險到辭職的時候你也拿不到一分錢。
住房公積金
如果你每個月為公積金交200塊,那么公司每個月也往你帳戶上打200塊,你買房子的時候這就是400塊了,如果你一輩子交了5萬,那你帳戶上就是10萬了。 公積金可以用來買房子,還貸款,裝修什么的,如果你自己家可以找到地皮蓋房子,那蓋房子的錢也可以從公積金里付
如果你一直不用這錢,最后退休的時候貌似可以把錢全部取出來吧
具體的社保構(gòu)成比例為:
養(yǎng)老保險:單位每個月為你繳納22%,你自己繳納8%;
醫(yī)療保險:單位每個月為你繳納12%,你自己繳納2%;
失業(yè)保險:單位每個月為你繳納2%,你自己繳納1%;
工傷保險:單位每個月為你繳納0.5%,你自己一分錢也不要繳;
生育保險:單位每個月為你繳納0.5%,你自己一分錢也不要繳;
住房公積金:單位每個月為你繳納7%,你自己繳納7%
補充住房公積金：單位每個月為你繳納8%，你自己繳納8%（這個只有一般效益很好的國企才會有的，且比例又公司自己定，一般公司繳個公積金就算很道義了）
另外要說的是社保和個調(diào)稅的關(guān)系
在繳納個調(diào)稅的時候，是把個人扣金那部分扣除后再算應(yīng)納稅基數(shù)的，但是有一點要注意，公積金和補充公積金超過12%的部分（個人和企業(yè)繳納部分）也需要算在應(yīng)納稅基數(shù)中比如上面說的公積金7%、補充公積金8%，加起來就是15%，那么個人扣金那3%的部分就要算在應(yīng)納稅額中，同時，企業(yè)的那3%，雖然不是從個人工資里扣除的，但還是要算在應(yīng)納稅
基數(shù)中，也就是說，個人要為這筆費用的個調(diào)稅埋單。
醫(yī)療保險使用這一塊，各地對于劃入個人賬戶的方式不同
醫(yī)保局會在4月1日按照每人的社�；鶖�(shù)預(yù)提1年的個人醫(yī)保（也就是那2%）進入個人醫(yī)保卡賬戶，但這時候就有問題出現(xiàn)了，4月1日的時候，當(dāng)年的社�；鶖�(shù)尚未確立，醫(yī)保局只能按照上一年的基數(shù)來預(yù)計當(dāng)年的個人醫(yī)保金，那么這個差額該怎么辦呢？那就是在第二年的4月1日來補足少算的或扣除多給的
那我們舉例來說
某人2004年月平均收入5000元，2005年月平均收入4000元，2006年收入6000元。醫(yī)保局在2006年4月1日給個人賬戶打入金額的時候，社保中心還沒有核準(zhǔn)2006年的繳費基數(shù)（也就是2005年的月平均收入），所以醫(yī)保局還是按照2005年的繳費基數(shù)（也就是2004年的月平均收入）來計算全年的個人賬戶數(shù)額，也就是5000*2%*12=1200，
但實際上此人這一年的個人賬戶數(shù)額應(yīng)該是
4000*2%*12=960，
那么這多給的240元會在2007年4月1日的時候扣除。同時2007年4月1日打入帳戶的新一年個人金依然是960元（其實應(yīng)該是6000*2%*12=1440元），少給的480元，會在2008年4月1日補回來。
所以因為大部分人每年的繳費基數(shù)都不相同，所以幾乎每個人每年3月的帳戶總數(shù)和4月時
看到的歷年帳戶的金額是不同的，這就是醫(yī)保局在做每年的費用核算時產(chǎn)生的。
工傷還有個時效問題,如果你2007年7月1日出了工傷,那你必須馬上報告單位,把警察出具的證據(jù)和事故鑒定書以及你出工傷以后去看病或住院的病歷交給單位,叫單位拿著這些材料去做工傷鑒定,你的單位必須在2007年8月1日之前把你的有效材料送到工傷鑒定中心,如果距離你出工傷的日子超過了一個月,那工傷可能就鑒定不起來了.如果你單位不去給你鑒定,那
你自己可以拿著材料去鑒定中心鑒定,最好也不要超過一個月,否則會很麻煩很麻煩這點有個補充，申報工傷有兩種途徑，一個是單位申報，就和上面愛說的一樣，30天內(nèi)有效，還有一種是個人申報，一年內(nèi)有效，但由于傷勢或其他原因，拖得越久證據(jù)就越不足，個人申報的話也會因為不懂得流程耽誤很多時間和精力。
生育保險方面，流產(chǎn)的、難產(chǎn)的、多胞胎的、早產(chǎn)的，可以具體看看下面這個鏈接，雖然是上海的政策，但各地都有相似性。
可能上海和南京政策上有不同，公司絕對不會管這方面的報銷，都是由醫(yī)保直接和孕婦掛鉤
在生育檢查生產(chǎn)住院期間，醫(yī)保統(tǒng)籌范圍之內(nèi)的都是醫(yī)保統(tǒng)籌支付，當(dāng)然自費的項目（比如高級病房、自費藥etc）還是要自己承擔(dān)。
生好孩子后，自己去醫(yī)保局申請生育補助，醫(yī)保局給3000塊錢
社保那塊，再給3個月的繳費基數(shù)的收入晚育的加半個月，多胞胎的，多一個加半個月
如果上一年月平均工資性收入是大于社保繳費基數(shù)上限的，那么社保只支付繳費基數(shù)那部分，剩下的由公司支付
例如某人上一年月平均工資性收入為10000，社保基數(shù)封頂為7392。
那么社保給的每月收入為7392，剩下的10000-7392=2608就是由單位支付。
其實關(guān)鍵的地方有兩點：
1、生育前繳費滿1年
2、社保繳費基數(shù)正常申報
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