減稅養(yǎng)老要來了！ 商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)迎重大政策紅利

個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)漸行漸近。日前，社科院世界社保研究中心主任鄭秉文在《2015中國職工養(yǎng)老儲備指數(shù)大中城市報(bào)告》發(fā)布會上表示，個(gè)人養(yǎng)老稅優(yōu)政策落地已經(jīng)指日可待，相關(guān)配套政策在今年年底之前有望落地。

昨日，記者采訪了杭城多家保險(xiǎn)公司了解到，對于個(gè)人養(yǎng)老稅優(yōu)政策，業(yè)內(nèi)普遍將其視為對商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)的重大利好。一旦政策落地，商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)有望迎來上萬億的空間，保險(xiǎn)公司也會及時(shí)推出相應(yīng)產(chǎn)品。

職工養(yǎng)老儲備有提升空間

數(shù)據(jù)顯示，截至2014年，我國60歲及以上的老年人口總數(shù)達(dá)2.12億人，占總?cè)丝诒戎剡_(dá)15.5%，中國已成為世界上老年人口總量最多的國家，養(yǎng)老儲備是否充足成了眾多人關(guān)心的話題。

11月底，由中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會主辦，人力資源和社會保障部社會保障研究所、中國社科院世界社保研究中心、中國金融信息中心聯(lián)合主辦，平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司承辦的《2015中國職工養(yǎng)老儲備指數(shù)大中城市報(bào)告》（以下簡稱“報(bào)告”）在北京發(fā)布。

《報(bào)告》顯示，2015年中國大中城市職工養(yǎng)老儲備指數(shù)為59.7分，接近評價(jià)基準(zhǔn)第三檔，表明目前狀況基本滿足了城市職工養(yǎng)老儲備要求，但仍有很大的提升空間。

我國養(yǎng)老保障體系共有“三大支柱”，第一支柱為社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，屬政府主導(dǎo)；第二支柱為企業(yè)年金，為企業(yè)及職工自愿建立；第三支柱為個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

《報(bào)告》認(rèn)為，提高職工養(yǎng)老儲備水平的根本出路就在于大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，尤其是盡快推出“稅延個(gè)人養(yǎng)老賬戶”，讓職工自己參加賬戶投資增值。稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)是指，投保人在稅前列支保費(fèi)，等到將來領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納個(gè)人所得稅，這樣可略微降低個(gè)人的稅務(wù)負(fù)擔(dān)，屬于補(bǔ)充保險(xiǎn)的一部分。

“未來我國的職工養(yǎng)老儲備顯然是不夠的，因此推出稅延型養(yǎng)老險(xiǎn)政策是非常有必要的。一旦政策落地，我們公司會立即配合推出相應(yīng)產(chǎn)品。”昨天，太平洋人壽杭州中心支公司個(gè)險(xiǎn)銷售部工作人員說，其實(shí)個(gè)人養(yǎng)老稅優(yōu)政策已經(jīng)說了很久，保險(xiǎn)行業(yè)一直在期待其落地，畢竟這對商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)來說是重大政策紅利。

個(gè)稅遞延型養(yǎng)老險(xiǎn)政策本月或出臺

在我國養(yǎng)老金三支柱改革進(jìn)入深水區(qū)之時(shí)，進(jìn)一步發(fā)展個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)除了形勢所迫，更有著巨大的市場空間。

北京大學(xué)中國保險(xiǎn)與社保研究中心研究員王國軍表示，總體來看，我國“三大支柱”的發(fā)展依然處于失衡的狀態(tài)，尤其是第三支柱的發(fā)展相對較弱，后續(xù)的政策一定會向第三支柱傾斜，本月內(nèi)相關(guān)政策將會出臺，稅前列支的優(yōu)惠幅度或在10%左右。而個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的出臺，意味著稅收優(yōu)惠將全面覆蓋我國養(yǎng)老保險(xiǎn)三大支柱，“減稅養(yǎng)老”體系漸成。

據(jù)悉，目前保監(jiān)會已經(jīng)擬定《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的若干意見》并在業(yè)內(nèi)征求意見，其中指出，“現(xiàn)代商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是由商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的，以養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)保障、養(yǎng)老金管理以及與養(yǎng)老需求相關(guān)的財(cái)富管理等為主要內(nèi)容的養(yǎng)老金融產(chǎn)品和服務(wù)”。在業(yè)內(nèi)看來，此次對現(xiàn)代商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)更廣泛的定義將大大拓展保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品范圍，由此保險(xiǎn)公司完全可以發(fā)展成全業(yè)態(tài)的金融服務(wù)提供商，打造專業(yè)的養(yǎng)老生態(tài)體系。

此外，根據(jù)意見稿內(nèi)容，保險(xiǎn)投資范圍會進(jìn)一步拓寬，稅優(yōu)險(xiǎn)種也可能進(jìn)一步增加，因此被一致視為將是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)最大的政策紅利，甚至有業(yè)內(nèi)人士驚呼，“感覺這是一個(gè)超出想象的指導(dǎo)意見，蘊(yùn)含了上萬億的空間，把握住了就會有彎道超車的機(jī)會”。

“目前，個(gè)人延稅型養(yǎng)老產(chǎn)品是最好的載體，具備養(yǎng)老目標(biāo)明確、高穩(wěn)定性、投資增值快三大特點(diǎn)。”平安養(yǎng)老險(xiǎn)董事長杜永茂表示，延稅產(chǎn)品采取繳費(fèi)、投資階段免稅、領(lǐng)取階段征稅的EET模式，給予個(gè)人一定稅前額度列支，是引導(dǎo)和鼓勵個(gè)人養(yǎng)老儲備的重要方式，政府應(yīng)當(dāng)盡快推出。

杜永茂表示，在儲蓄型養(yǎng)老向投資型養(yǎng)老轉(zhuǎn)變期間，養(yǎng)老險(xiǎn)公司肯定將大有作為。

每日商報(bào)